Sprawy spadkowe po naszych krewnych mieszkających w USA w wielu przypadkach przeprowadzić można w Polsce (o czym tu: Postępowanie spadkowe po osobie zmarłej za granicą). Zdarzyć się jednak może, że przepisy nie pozwolą na takie rozwiązanie, a sprawa o stwierdzenie nabycia spadku po osobie zmarłej w USA będzie się musiała odbyć w samym Stanach Zjednoczonych Ameryki. Dla mieszkańca naszego kraju to niewątpliwie trudna sytuacja, zwłaszcza, jeśli nie włada językiem angielskim. Warto więc orientować się choć trochę w tym, jak wyglądają amerykańskie procedury spadkowe.
Podobnie jak zasady dziedziczenia po mieszkańcu USA, postępowanie spadkowe przebiegać może inaczej w każdym amerykańskim stanie. Poniżej przedstawiam reguły charakterystyczne dla Illinois i Nowego Jorku, w których Polonia jest największa.
Stan Illinois (największe miasto: Chicago)
Jeżeli zmarły był wyłącznym właścicielem jakichś aktywów (na przykład nieruchomości lub pieniądze) zachodzi konieczność przeprowadzenia postępowania sądowego, nazywanego probate process. Jeśli spadkodawca pozostawił testament, postępowanie sądowe zaczyna się od przyniesienia go do sądu (probate court). Sąd wyznaczy egzekutora (executor), czyli osobę, która powinna tymczasowo zarządzać majątkiem zmarłego, pospłacać długi, a w końcu – wydać majątek spadkobiercom. Egzekutor może zostać wskazany przez samego spadkodawcę w testamencie, a jeśli tak nie jest – zgłosić się do pełnienia funkcji. Jeśli brak będzie chętnych, sąd wyznaczy tzw. administratora publicznego (public administrator). Egzekutor otrzyma od sądu upoważnienia do zarządzania majątkiem. Sporządzić musi listę wszystkich aktywów zmarłego (nieruchomości, ruchomości, środków finansowych, własności intelektualnej), zawiadomić dłużników i spadkobierców, pospłacać z majątku zmarłego długi (dłużnicy mają czas na zgłaszanie swoich długów; jednocześnie, jest to czas kiedy próbować można podważyć sam testament przed sądem), a na koniec – wydać majątek. Egzekutor jest mniej lub bardziej nadzorowany przez sąd.
Jeśli testamentu nie ma, dochodzi do dziedziczenia ustawowego (intestate). Postępowanie sądowe wygląda podobnie, przy czym osoba zarządzająca majątkiem do czasu ustalenia przez sąd spadkobierców ustawowych nazywana jest administratorem (administrator).
W przypadku, gdy wartość majątku zmarłego to mniej niż $100 000 i zmarły nie był właścicielem żadnych nieruchomości, postępowania sądowego można uniknąć. W takim wypadku spadek obejmuje się po przedstawieniu odpisu aktu zgonu i pisemnego oświadczenia złożonego pod rygorem odpowiedzialności karnej (affidavit), a zawierającego oświadczenie o istnieniu testamentu i jego treści (załącza się kopię). Oświadczenia muszą być opatrzone pieczęcią notarialną (w Stanach notary public, czyli notariusz, to nie to samo co notariusze u nas, a osoby upoważnione przez dany stan do potwierdzania autentyczności dokumentów i weryfikacji osób je podpisujących).
Stan Nowy York (największe miasto: Nowy York)
W stanie Nowy York procedury wyglądają podobnie co w stanie Illinois. Wszystko rozpoczyna się od złożenia w sądzie (Surrogate’s Court) testamentu i aktu zgonu (można to zrobić przez Internet – za pośrednictwem systemu NYSCEF). Sąd bada ważność i zgodność z prawem testamentu i, jeśli badanie wypadnie pomyślnie, powołuje egzekutora. Jeśli testamentu nie ma, najbliższa rodzina musi złożyć do sądu wniosek o stwierdzenie nabycia spadku na podstawie ustawy. Wyznaczony zostanie administrator, przeważnie ktoś z najbliższej rodziny (osoby te są zawiadamiane o złożeniu wniosku o wyznaczenie administratora – każdy z zawiadomionych może kontestować wniosek chętnego do objęcia tej roli krewnego i wystąpić o mianowanie administratorem siebie samego), który zarządzać będzie majątkiem, podczas gdy sąd ustali krąg spadkobierców.
W przypadku mniejszych majątków spadkowych (wartość poniżej $50 000) można wszcząć postępowanie nazwane Voluntary Administration Proceeding. Ma wtedy zastosowanie procedura uproszczona.
Podsumowując:
Postępowanie spadkowe to w USA sprawa dość skomplikowana, odmienna od procedur polskich i, przede wszystkim, inna w zależności od stanu, w którym przed śmiercią zamieszkiwał zmarły. Należy więc dobrze zapoznać się z regułami obowiązującymi w danym miejscu, bo przepisy mogą przewidywać zupełnie odmienne rozwiązania, a błąd może kosztować nas nawet należny udział w majątku zmarłego.
O tym, jak krok po kroku przeprowadzić postępowanie spadkowe po zmarłym w USA: Nabycie spadku po mieszkańcu USA
0 komentarzy